これからの楽しい人生のために…元気なうちに始める『終活』TOP
～あなたのまちの司法書士事務所グループ～
（神戸・大阪・東京）
あなたのまちの司法書士事務所グループ「兵庫県８拠点、東京都３拠点」は、神戸市内に最初の事務所を設けて２０年、色々な終活に寄り添い、サポートしてきました。
「終活」にも、色々な種類がありますので順に説明したのち、司法書士による終活プランを説明します。
| もくじ | |
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１．たくさんある終活の種類
１.これからの人生を有意義に過ごすための終活
これからの人生を有意義に過ごそうと思うと、不安を減らす必要があります。もちろん人の不安にはいろいろな種類がありますが、お金や福祉の面ではあらかじめ準備をしておくと全然違います。
例えば、これからやりたい事をすべて書き出す。財産をすべて書き出す。収支予想を作る。そうすると、これからどれだけ自分のお金を使って、やりたい事を実行できるか、実行してよいかが、明らかになります。当グループ作成の『エンディングノート・楽しく作る分冊型』がお役に立つと思います。もっとも「エンディングノート」では、法律上の効果を一切発生しませんから、法律上の終活も必要な場合があります。
近年「デジタル遺言」といわれるサービス（クラウド上で動画を保存するサービスやLINEアプリでデジタル遺言を作成するサービス）も出現しています。「デジタル遺言」も法律上の効果を一切発生しませんから、法律上の終活も必要な場合があります。
２.ご自身やご先祖、その生きた時代に想いを馳せ、ご子孫に引き継ぐ終活
ご先祖伝来の家系図や系譜が遺されている場合には、ご自身やご家族の情報を追記しましょう。
もしもこれらが無くなっている場合には、新たに制作することも可能です。
当グループの『楽しい家系図作成サービス』がお役に立ちます。
３．お洋服や物を整理して心を整え、ご家族の負担を減らす終活
一人で大変なときにも、司法書士へご相談ください。
当グループが提携する便利屋さんを派遣いたします。
普通の便利屋さん・整理屋さんは、何が重要書類なのか把握なさっていないところもございます。
当グループ提携便利屋は、何が重要な書類であるかをキッチリと把握していますので大切な書類もキッチリ取り扱ってくれて、安心です。
４．ご自身の判断能力が落ちたときや、万一のための法律上の終活
多くの終活を担当させていただいた司法書士が法律的な効果を伴う終活をご説明します。
法律上の終活は、次の３つに分類できます。
| 対策 | 位置づけ | 具体的な方法 |
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ご自身のための 財産管理対策 |
認知症-事故等で意思表示出来なくなったときのために…
|
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相続人のための 遺産分割対策 |
相続が発生したときに…
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相続人のための 相続税対策 |
相続が発生したとき…
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２．法律上の終活を考える順序
まず、ご自身の判断能力が落ちた後の【財産管理対策】をすること
判断能力や身体能力はいずれ衰えます。交通事故によって、突発的に奪われることもあります。
- 突然寝たきりになり、成年後見を使うことになったが親族ではなく専門職が後見人に選ばれた・・・息子さんと任意後見契約をしていれば、息子さんが後見人になれた事例。
- 成年後見人がついていたが、収益不動産を良いタイミングで売却をしてくれなかった・・・成年後見人が不動産を売却するためにはご本人の現預金が不足していることなど要件があります。・・・家族信託をしていれば、認知症になった後も、収益不動産の収益率を下げずに良い物件のままご子息に承継できます。
次に【相続争いを予防】すること
相続で揉めた話を聞いたことがないという方はいらっしゃらないと思います。
相続争いを防止するには・・・まず、今すべきことを適切に行うこと。今対策する費用は、死後争いになった場合の費用と比べて、はるかに低額だからです。
| 適切な遺産分割対策あり | 対策なし | |
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生前発生する コスト |
ご自身の死後も家族仲良くして欲しいという決意 プラン作成＋プラン実行の費用 |
ー |
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相続後発生する コスト |
最低の費用 最低の時間 |
高額な弁護士報酬 無駄な時間 |
| 残るもの |
仲良い家族 親への感謝 お金 |
家族の不和 親への恨み
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最後に【相続税対策】も講じておくこと
相続税の基礎控除も、小さくなりました。
少しでも多くの財産をご家族に残したいとお考えの場合には、対策が必要不可欠です。
３．法律上の終活の関係性
「財産管理対策」「遺産分割対策」「相続税対策」この３つの関係性をお伝えします。
３つの対策は対立することがあります。
例えば、税理士であれば、【相続税対策】の観点から、ご家族に対して均分に細かく生前贈与をして、相続財産を減らそうとするでしょう。贈与税は受け取る側の人間が多い方が安くなるからです。
でも、本当にそんなことをして大丈夫でしょうか？
例えば、あなたの財産がご自宅だったとして・・・
自宅を細かく贈与すると、将来不動産は共有になってしまいます。共有不動産を処分しようとすれば全員の一致（売ることについて、売却価格についてなど全てについて）が必要です。
例えば、あなたが会社経営者であったとして・・・
自社株を細かくご家族に対して贈与すると、自社の跡継ぎとなる方がダイナミックな経営をできなくなる可能性があります。
財産を細かく生前贈与するという方法は、失敗に終わることが多いのです。
よって、司法書士であれば【遺産分割対策】の観点から、自宅や自社株は後継者にいくようにアドバイスをすることになります。
このように【相続税対策】と【遺産分割対策】が対立することはよくあることです。
でも、安心してください。
３つの終活には、優先順位があります。
通常は、あなたがこれからの人生で財産をどう使うか、お体などが不自由になったときに誰に財産管理を任せるかという【財産管理対策】が最優先です。
あなたの財産をあなたがどう使おうが、あなたの自由だからです。
次に、揉めさせないための【遺産分割対策】がきます。
最後に【相続税対策】です。相続税は安くなったけれど、ご家族が不和になったのでは、本末転倒だからです。
あなたのまちの司法書士事務所グループ
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あなたのまちの司法書士事務所グループには・・・
多種多様な相続を徹底的にサポートしてきたからこそ出来るご提案があります！
提案をもとに、十分に終活していただき・・・
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４．しっかり対策しておくべき場合とは
次の一つでも当てはまる場合には、しっかりとした終活が必須です。
| 分類 |
状 況（シチュエーション） |
必要な対策 | ||
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財 産 管 理 |
遺 産 分 割 |
相 続 税 |
||
| 親族関係 |
相続人が一人もいない |
〇 |
〇 |
|
|
家族の中がよくない。もめて欲しくない |
〇 | 〇 | ||
|
ご夫婦間にお子さんがいない |
〇 | 〇 | 〇 | |
|
子供同士経済格差が大きい |
〇 | 〇 | ||
|
内縁の配偶者がいる |
〇 | |||
|
長男は亡くなっているが、その嫁に財産を残したい |
〇 | 〇 | 〇 | |
|
行方不明の相続人がいる |
〇 | |||
|
認知症の相続人がいる |
〇 | |||
|
年を取ってから授かった子（未成年の子）がいる |
〇 | 〇 | ||
|
前妻との間に子がいる |
〇 | |||
|
別居中の配偶者がいる |
〇 | |||
|
認知症の家系だ |
〇 | |||
| 財産関係 |
老後資金が足りるか心配だ |
〇 | ||
|
収益不動産をもっている |
〇 | 〇 | ||
|
相続税がどのくらいかかるか、わからない |
〇 |
|||
|
家業を継ぐ長男に事業用財産を継がせたい |
〇 | 〇 | 〇 | |
|
親の土地に、子が自宅を建てている。 |
〇 | 〇 | ||
|
不動産はあるけれど、預貯金が少ない |
〇 | 〇 | ||
|
相続させるべきか分からない不動産がある【1】 |
〇 | 〇 | 〇 | |
|
ネットバンクを利用している【2】 |
〇 | |||
|
仮想通貨を保有している【2】 |
〇 | |||
|
ＦＸ取引をしている【2】 |
〇 | |||
|
定額サービス（サブスク）を利用している【2】 |
〇 | |||
| その他 |
事業を行っている |
〇 |
〇 |
〇 |
|
家族以外の方に、財産を残したい |
〇 | |||
|
飼っているペットのことが心配 |
〇 | 〇 | ||
|
葬儀やお墓について希望がある |
〇 | 〇 | ||
【１】相続させない方が良い不動産の具体例
| 理由 |
具体例 |
対策 |
|
| 相続税評価＞時価の不動産 | 時価に比べ不相当に高額な相続税が相続人に掛かってしまう。 |
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相続税評価・時価を把握し、必要に応じて生前に第三者に処分 |
| 時価の値下がりの激しい不動産 | 相続財産が目減りする。 | 売却して別の種類の財産にして、相続財産の目減りを防ぐ | |
| 管理困難物件 | 相続しても管理コスト(除草費用など)がかかってしまう負の不動産 |
|
不動産の近隣地所有者への贈与などを行う。 |
| 相続財産の大半を不動産が占めている |
相続税の支払いに困難を生ずる可能性がある。 不動産を分けるのは困難を伴うことが多い。 |
相続税額を把握し、必要に応じて不動産を売却し、別の種類の財産にしておく 清算型遺贈の遺言を書いておく |
【2】最近の手続では、携帯電話を利用した二段階認証が主流となっています。したがって、ご家族に対して「（ご自身に）万一のことがあっても、手続終了までは携帯電話を解約しないよう」お伝えください。
５．法律上の終活で出来ること
終活プランは、多種多様です。
組合せて、最適なプランを作り上げる必要があります。
| 場 面 | サポート内容 |
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【財産管理対策】
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【事業承継対策】
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□ 難しすぎて自分には無理という方
□ 色々ご自身で調べなくても、ベストな方法を知りたい方
終活プラン作成を承ります。
● 生前対策は、多種多様で、ご自身で最適な対策を講じることは、まず、不可能です。
● 当グループは、多種多様なプランの中から、あなたに最適なプランを、複数個ご提案いたします。もちろん、各プランのメリット、デメリット、実施費用もわかりやすくご説明します。
６．終活プラン作成の流れ
ご予約
最寄りのグループの事務所にご予約ください。
ご相談
財産や親族の状況をおうかがいします。
（調査、他の専門家との協議）
必要に応じて、相続人などに関する調査や、他の専門家との協議を行ないます。
プラン作成
司法書士が具体的なプランを作成します。
プラン説明
司法書士がお客様に具体的なプランをご説明します。
もちろん、各プランのメリット、デメリット、実施費用もしっかりご説明します。
プランのご承認
プランの採否をご検討ください。もちろん持ち帰ってご検討いただいて結構です。
プランの実行
承認いただいたプランに基づき、遺言・贈与などの手続を行ないます。
７．司法書士の報酬・費用
プランの作成をご依頼いただいたときの司法書士報酬です。
財産の総額・種類が少ない場合で、親族関係が複雑ではないときには、プラン作成報酬をいただかないこともあります。
また、スキームが確定しており、他の方法がない場合にも、プラン作成報酬はいただきません。
| 司法書士の報酬【１】 | 実費 | |
| 事業主の方 | 110,000円（税込）【２】 | ０円【３】 |
| 事業を行なっていない個人の方 | 55,000円（税込） | ０円【３】 |
【１】プランを実行する場合には、プランに記載した司法書士報酬と実費が発生いたします。
【２】事業主の方で、自社株評価が必要な場合には、別途税理士・公認会計士の報酬が必要です。
【３】相続人調査などをご依頼の場合には、戸籍収集などの実費が必要になります。
８．お客様の声
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★放蕩息子には、一切相続させたくないというご要望（神戸市、事業主M・A様） 司法書士さんですのに、生命保険も交えたご提案をいただき、驚きました。 プランも３つ提案してもらい、自分で選ぶことが出来て、満足しています。良いことだけでなく、デメリットもきっちり教えてくれたので、安心できました。 ありがとうございました。 |
Q.終活プランは、どの専門家に依頼すべき？
銀行、税理士、弁護士、行政書士、そして司法書士・・・色々な業種が終活プラン作成を行なうことを宣伝しています。
どこに依頼するのが、正解でしょうか？！
| デメリット | 当グループにご依頼 | |||||
| 銀行 |
終活プランは多種多様ですが・・・遺言信託など銀行がラインアップしている商品に当てはめられてしまう。 担当者のレベルによる。 |
▶ |
兵庫県司法書士会神戸支部・家裁事件勉強会の主催者が所属するグループです。 信託や負担付遺贈など、最新のプラン開発と提供を行なっておりますので、安心いただけます！ 安心 |
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| 税理士 |
終活は、相続税対策よりも、ご自身でキッチリ使う財産管理対策、家族に紛争の種を遺さないための遺産分割対策を中心に行なうべきです。 税理士だと、どうしても節税対策が中心になってしまいます。 |
▶ |
当グループでは、紛争予防を主眼にプランを作成します。 勿論、相続税が発生しそうな場合には、資産税専門の税理士に試算も依頼するので、安心いただけます！ 安心 |
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| 弁護士 |
相続を専門になさっている弁護士さんなら良いのですが・・・ ※相続紛争を扱わない・扱ったことのない弁護士もおりますので、ご注意下さい。 |
▶ |
生前対策予防は、当グループへ。 対策しても発生した相続紛争は、相続専門の弁護士をキッチリご紹介いたしますので、安心いただけます！ 安心 |
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| 行政書士 |
終活は、多くのプランがありますが、行政書士であれば、遺言を提案するのがやっとでしょう。 また、贈与登記を提案したとしても、登記は司法書士でないと出来ません。 |
▶ | 当グループにご依頼いただいた場合、行政書士への依頼は不要です。 安心 | |||
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普通の 司法書士 |
終活は、多くのプランがありますが、遺言や生前贈与を提案するのがやっとでしょう。 | ▶ |
兵庫県司法書士会神戸支部・家裁事件勉強会の主催者が所属するグループです。 信託や負担付遺贈など、最新のプラン開発と提供を行なっておりますので、安心いただけます！安心 |
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A．終活プランは「あなたのまちの司法書士事務所グループ」にお任せください！
Q＆A よくあるお問い合わせ
- Ｑ．なぜ「今」対策する必要がありますか？
-
残念ながら、人は、いつ、死んでしまうか、わからないからです。
また、家族も、あなたに『生前対策してください』『終活してください』とは頼みづらいからです。対策さえしておけば、『司法書士にしてもらったから、安心しておけ』と言うことができます。（平成29年2月・あなまち司法書士事務所・司法書士佐藤大輔）
- Ｑ．何も対策しようとしない親・・・どうすれば良いですか？
-
相続といえば、財産をもらえるプラスのイメージが強いと思います。
しかし、実際には、マイナスの財産（借金や負債）を引き継ぐ場合もあります。プラスの財産を相続したつもりだったのが、実は、亡父は借金をしていた。（他人の借金の保証も相続の対象になります。保証人ご本人も失念していることがありますので、特に注意が必要です。）そして、借金はプラスの財産を超えるほど大きかった。
こんな事態にならないために・・・最低限、生前に財産の内容を聞いておく必要があります。
でも、親の財産を聞くのは、抵抗があります。
どう切り出せば、良いか？
まず、「もしもの時は、誰に電話して欲しい？」と聞くことから始めましょう。
そして「何の保険に入ってるかわからへん」と残された者が困ることをアピールします。
切り出すタイミングは？
●親が病気から回復した後、
●親の知人が亡くなったり、病気から回復した後
※ 病気になった後に切り出すと、下心を疑われますので、元気なときに、話し合います。
財産のリストができあがれば、次は司法書士に、具体的なプランについて相談しましょう。
（平成29年2月・あなまち司法書士事務所・司法書士佐藤大輔）
- Ｑ．生前対策でもっとも注意すべき点は何ですか？
-
生前の対策で多いのが、税理士の作成する「節税プラン」。しかしながら、生前の対策は、家族に紛争の種を遺さないことを中心に行ない、節税はその範囲内で行なうべきです。
（令和元年５月・あなまち司法書士事務所・司法書士佐藤大輔）
- Ｑ．もし、自分が認知症になったら、家族に自宅を売却してもらって、介護施設にいれてもらおうと考えています。可能でしょうか？
-
「もし自分が認知症になったら、妻や息子たちが自宅を売却して施設に入れてくれるだろう」
そんな風に漠然と考えている方もいらっしゃると思います。でも、そんなことは出来ません。
不動産を売却するためには、司法書士が売却についての意思確認をしますが、これは売主さんご本人に対して行なう必要があります。万が一、売主さんご本人が、認知症など判断能力が落ちてしまった場合には、他の親族全員が売ってくれと言っても、司法書士は売却の登記を行なうことが出来ません。
では、成年後見を利用したら良いのではとお考えの方、これも正しくはありません。
判断能力が落ちてから成年後見を利用する場合には、法定後見という制度を使います【１】。
法定後見を利用して不動産を売却しようとすると、二つのハードルがございます。
まず、ご家族を後見人等の候補者と申立書に記載して後見開始の申立てをしても、必ずしも、ご家族が選任されるとは限りません。ご家族以外が後見人に選任された場合、その後見人が必ずしもご自宅の売却を必要だと判断するとは限りません。次に、家庭裁判所の売却許可が下りるかも分かりません。
遺言は、亡くなった後のことを指示するものですので、生前の不動産処分には使えません。
何も対策をしていないと、ご自身の判断能力が落ちたときに、確実に不動産を売却することは出来ないのです。
「ご自身の判断能力が落ちたときには、ご自宅を売却して、そのお金で良い施設に入りたい」などのご希望がある場合には、生前対策を熟知した当グループに相談して、任意後見や家族信託などを利用し、しっかりとしたご準備をしておかれる必要がございます。
また、生前対策は、早ければ早いほど節税することができ、採ることの出来る方法も多くなるという特徴がございます。お早めにご相談されることをオススメします。
最後に、事業をなさっておられる方や、法人の社長であれば、ご自身の判断能力が落ちる前に方針を決めるべき事項がご自宅以外にも、従業員、後継者、自社株式、会社への貸付金など多数ございます。まずは、顧問税理士などに相談して、納得する回答が得られない場合には、生前対策を熟知した当グループにセカンドオピニオンを求めるのが良いでしょう。
【１】法定後見の種類の中に、後見、保佐、補助があります。法定後見とは別に任意後見という制度もあります。
本記事は、空き家問題解決サイト「空き家どうする？」に寄稿した記事を一部編集のうえ、掲載しました。
（令和元年6月・あなまち司法書士事務所・司法書士佐藤大輔）
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- 終活❷ シニアサポート・財産管理対策【家族信託】
- 終活❸ 揉めさせない対策【遺言など遺産分割対策】
- 終活❹ 相続税対策
- 終活❺ 個人事業の承継対策
- エンディングノート・楽しく作る分冊型
- ご先祖様に想いを馳せご子孫に引き継ぐ家系図作成サービス
法人の事業承継
悔いなく引き継ぐ
あなたのまちの司法書士事務所グループ
～全てはお客様の安心のために～
①依頼内容が難しくても...絶対断らないハートと
②兵庫県８拠点(神戸､尼崎､三田､西宮)＋東京都３拠点
